Роль налоговой политики в сокращении неравенства

Налоговая политика играют ключевую роль в формировании экономики страны и борьбе с неравенством. Верхняя пятая часть зарабатывающих увидела, что их доля выросла с 46% до 55% с 1979 по 2019 год¹. Этот рост разрыва в доходах привел к общенациональной дискуссии о роли налоговой политики в справедливости. Пришло время подумать о том, как сделать нашу систему более равноправной и как налоги могут помочь.

Важно понимать, как налоги влияют на неравенство доходов для справедливого общества. Изучение истории и целей налогообложения помогает нам лучше понять проблему. Знание того, что богатые платят больше налогов, чем бедные¹ показывает, что нам нужна более разумная налоговая система. Та, которая учитывает доход и благосостояние каждого.

Ключевые выводы

• Налоговая политика, государственное налогообложение, и фискальная политика оказать существенное влияние на сокращение неравенства.
• Доля верхней пятой части населения с самым высоким доходом выросла с 46% до 55% в период с 1979 по 2019 год.¹.
• Неравенство доходов после уплаты налогов неизменно ниже, чем до уплаты налогов, согласно индексу Джини.¹.
• Государственное налогообложение и фискальная политика можно использовать для сокращения неравенства путем создания более прогрессивной налоговой системы.
• Понимание исторического контекста налоговая политика и их основные цели имеют важное значение для создания более справедливого и равноправного общества.
• Налоговая политика должна разрабатываться с учетом различных уровней доходов и благосостояния населения.

Понимание налоговой политики и ее влияния

Налоговая политика является ключом к экономике. Она определяет, как зарабатываются и тратятся деньги. Эти правила влияют на деньги каждого и здоровье экономики.

Определение налоговой политики

Налоговая политика — это законы о налогах. Они говорят нам, как налоги собираются и используются. Они также показывают, что мы должны делать как налогоплательщики и как правительства зарабатывают деньги².

Исторический контекст налоговой политики

Налоги менялись с годами. В 1950-х годах самая высокая налоговая ставка была более 90%. Сейчас это 37%. Это показывает, как изменились экономические и политические взгляды.

Основные цели налогообложения

Налоги имеют две основные цели: зарабатывать деньги и справедливо делить богатство. Законы направлены на финансирование государственных услуг и гарантируют, что каждый платит свою справедливую долю. Идея прогрессивного налогообложения помогает тем, кто может платить больше, поддерживать всех².

Механизмы сокращения неравенства посредством налогообложения

Налоговые системы играют ключевую роль в выравнивании экономического поля. Используя политика подоходного налога, правительства могут эффективно решать разногласия.

Прогрессивное налогообложение: как это работает

Прогрессивное налогообложение гарантирует, что богатые будут платить больше. Оно устанавливает налоговые ставки таким образом, что по мере роста доходов растет и налоговая ставка. Это способствует справедливости в системе³.

Перераспределение богатства посредством налоговых льгот

Налоговые льготы помогают людям и семьям с низким доходом. Они снижают налоговое бремя, помогая распределить богатство и сократить разрыв в доходах⁴³.

Устранение налоговых лазеек и уклонений от уплаты налогов

Избавление от налоговых лазеек гарантирует, что каждый платит свою долю. Борьба с уклонением от уплаты налогов делает налоговые реформы работать лучше, что приводит к более справедливой системе⁵³.

Практические примеры: успешная налоговая политика в действии

Рассмотрение реальных примеров показывает, как налоговые изменения могут помочь сократить неравенство. Эти истории показывают различные способы решения этой проблемы и их результаты.

Налоговые модели скандинавских стран

Скандинавские страны используют высокие налоги для финансирования социальных услуг. Это помогает распределить богатство и сократить разрыв в доходах. Однако некоторые утверждают, что высокие налоги являются большим недостатком⁶.

Влияние налоговой реформы в США

В США, налоговые реформы пытались решить проблему неравенства доходов. До этих изменений верхние 1% зарабатывали в 32 раза больше, чем средний класс. Теперь — в 25 раз больше⁶Кроме того, ставка корпоративного налога в США составляет 25,8%, что помогает собрать больше денег за счет сокращения налоговых льгот для плохого бизнеса.⁶.

Уроки стран с развивающейся экономикой

Развивающиеся экономики имеют свои собственные способы борьбы с неравенством с помощью налогов. Например, в Южной Африке цены на табак сильно выросли после повышения налогов. Это показывает, что рынки могут справиться с более высокими налогами⁷. В Сенегале компании изменили цены, чтобы справиться с налоговыми изменениями, сохранив свою конкурентоспособность и помогая доходам правительства.⁷. Эти истории показывают ценность гибкой и своевременной налоговой политики в различных экономиках.

Ссылки на источники

1. Как налоги влияют на неравенство доходов? – https://taxpolicycenter.org/briefing-book/how-do-taxes-affect-income-inequality
2. Как налоговая политика влияет на частных лиц и предприятия? – https://siepr.stanford.edu/publications/policy-brief/how-do-tax-policies-affect-individuals-and-businesses
3. Изучение связи между фискальной политикой и неравенством доходов с помощью анализа усреднения байесовской модели – Экономические изменения и реструктуризация – https://link.springer.com/article/10.1007/s10644-024-09577-1
4. Улучшение налоговых правил путем проверки доходов: преодоление неравенства благосостояния и «платежеспособности» – https://digitalcommons.law.ou.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=1320&context=olr
5. Корпоративные налоги и экономическое неравенство: кредитный канал – https://cepr.org/voxeu/columns/corporate-taxes-and-economic-inequality-credit-channel
6. 10 налоговых реформ для роста и возможностей – https://taxfoundation.org/research/all/federal/economic-growth-opportunity-tax-reforms/
7. Подрыв налоговой политики правительства: распространенные правовые стратегии, используемые табачной промышленностью в ответ на повышение налогов на табак – https://pmc.ncbi.nlm.nih.gov/articles/PMC5747349/